Relatórios das empresas

Demonstração dos fluxos de caixa (DFC)

A demonstração financeira que acompanha o dinheiro que de fato entra e sai da empresa em um período.

Por que importa?

Lucro e caixa não são a mesma coisa, e essa demonstração mostra de onde o dinheiro veio de verdade e para onde foi.

Como eu leio?

Ela tem três partes: o caixa do próprio negócio (operacional), o caixa gasto ou recebido em investimentos e o caixa recebido de ou pago a credores e acionistas. O fluxo de caixa livre do StockLab vem dela.

Exemplo

Uma empresa divulga $ 10 milhões de lucro líquido, mas $ 4 milhões das vendas ainda não foram pagos, então o caixa do negócio fica em cerca de $ 6 milhões. Depois de gastar $ 8 milhões em máquinas novas, o caixa na verdade caiu $ 2 milhões.